НДС и KMKR · Fedelta OÜ, Таллинн
Регистрация плательщика НДС в Эстонии
Ставим компанию на учёт по НДС, получаем номер KMKR, подаём декларацию KMD до 20-го числа и готовим заявление на возврат налога. Бюро в Таллинне, работаем с компаниями по всей Эстонии.
- Порог 40 000 € оборота за календарный год — дальше регистрация обязательна
- Добровольная регистрация возможна и до достижения порога
- Бюро ведёт бывший налоговый аудитор Налогово-таможенного департамента
- 40 000 €
- Порог регистрации
- 24%
- Ставка НДС
- 20-е
- Срок подачи KMD
Что входит
Регистрация плательщика НДС и декларация KMD: что входит в услугу
Берём на себя заявление, ежемесячные декларации и переписку с Налогово-таможенным департаментом.
Регистрация плательщика НДС
Готовим заявление и обоснования, ведём переписку с департаментом, пока компания не получит номер KMKR.
Добровольная регистрация
Если оборот ещё не превысил порог 40 000 €, встать на учёт можно раньше. Это удобно, когда партнёры из ЕС ждут номер KMKR.
Декларация KMD
Подаём декларацию KMD до 20-го числа каждого месяца, даже если оборота не было. Учёт НДС входит в ежемесячное обслуживание.
Ставки НДС
Ставим по каждой операции нужную ставку: основная 24%, льготная 9% и 0% на экспорт внутри ЕС.
Режим OSS
OSS — режим для продаж физлицам в другие страны ЕС. Такие продажи декларируются в одном месте, без отдельной регистрации в каждой стране.
Возврат НДС
Если НДС по покупкам превышает начисленный налог, готовим заявление на возврат и подтверждающие документы по сделкам.
Порядок работы
Как проходит регистрация плательщика НДС
- 1
Смотрим оборот
Проверяем, превышен ли порог 40 000 € за календарный год, или выгоднее добровольная регистрация.
- 2
Готовим заявление
Составляем заявление и обоснование, собираем документы по сделкам: договоры, счета, при необходимости бизнес-план.
- 3
Ведём переписку
Отвечаем на уточнения Налогово-таможенного департамента. После решения компания внесена в регистр и получает номер KMKR.
- 4
Начинаем декларировать
Подаём декларацию KMD до 20-го числа, при необходимости отчёт OSS, и следим за возвратом НДС.
Регистрация не автоматическая: департамент может запросить бизнес-план или подтверждение сделок.
Риски и сроки
Где НДС обходится дороже всего
Обязанность возникает в момент, когда налогооблагаемый оборот превысил порог 40 000 € за календарный год. После этого регистрация плательщика НДС — уже не выбор, а нарушение правил приводит к доначислениям и длинной переписке с Налогово-таможенным департаментом.
Декларация KMD подаётся до 20-го числа каждого месяца, даже при нулевом обороте. Пропущенный срок даёт пени, повторные опоздания — более пристальное внимание департамента.
Возврат налога государство выплачивает, когда НДС по покупкам превышает начисленный налог. На практике возврат НДС Эстония выплачивает только по подтверждённым сделкам: без договоров, счетов и подтверждения самих операций проверка затягивается, а часть сумм могут не признать.
Бюро ведёт бывший налоговый аудитор Налогово-таможенного департамента, поэтому мы заранее видим, что обычно ищут за запросом.
Цены: регистрация плательщика НДС и декларации
Точная цена зависит от оборота и числа операций. Напишите оборот и вид деятельности — пришлём предложение.
По объёму работы
Регистрация плательщика НДС и переписка с департаментом
Заявление, обоснования и ответы на уточнения налогового департамента.
Запросить ценуот 99,9 € + НДС
Декларации: KMD и OSS
Подача входит в ежемесячное обслуживание, вместе с заявлениями на возврат НДС.
Бухгалтерские услугиот 80 € + НДС
Консультация бухгалтера по НДС
Разбор одной сделки или запроса департамента без постоянного договора.
Налоговые консультацииЦены без НДС. Полный прайс — на странице тарифов.
Частые вопросы о регистрации НДС
Когда налогооблагаемый оборот превышает порог 40 000 € за календарный год. До этого возможна добровольная регистрация.
Это номер KMKR — регистрационный номер плательщика НДС, его иногда называют просто «номер НДС Эстония» или VAT-номером. Мы готовим заявление и обоснования и ведём переписку с Налогово-таможенным департаментом, пока номер не выдан.
Декларация KMD подаётся до 20-го числа каждого месяца за предыдущий месяц, даже если оборота не было.
Основная ставка 24%, льготная 9%, на экспорт внутри ЕС — 0%. Ставку проверяем по каждой операции: неверная ставка — самая частая находка при проверке.
Если НДС по покупкам превышает начисленный налог, разницу возвращает государство. Заявление нужно подтвердить документами по сделкам: договорами, счетами и подтверждением самих операций.
OSS — режим для продаж физлицам в другие страны ЕС. Такие продажи декларируются в одном месте, без отдельной регистрации в каждой стране ЕС.
Начнём
Запросите цену регистрации плательщика НДС
Напишите оборот и вид деятельности — скажем, обязательна ли регистрация, что нужно для заявления и сколько это стоит.